Понятие и основное применение корпоративных кредитных карт

В этой статье мы постарались раскрыть тему: "Понятие и основное применение корпоративных кредитных карт". Здесь собрана и структурирована вся информация о теме, что позволяет найти полный ответ на ваш вопрос. Но, если все же остались вопросы, то вы всегда можете их задать нашему дежурному юристу.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХ КАРТ

Понятие и сущность кредитных карт

Кредитная карта — это именной платежно-расчетный документ в виде пластиковой карточки, выдаваемый банком своим вкладчикам для безналичной оплаты ими товаров и услуг в розничной торговой сети, причем оплата происходит в счет краткосрочного кредита, взятого у банка.

Карточки являются персональными, на них указаны имя владельца и образец его подписи. На пластиковой карточке указан номер счета, предоставленного клиенту по карте. Лимит кредита по счету определен предварительно. Клиент ежемесячно получает от компании, выпускающей кредитные карточки, счет, который он должен полностью оплатить в течение установленного срока, т. е. выплатить кредитору предоставленный им кредит. Выплатить кредит можно двумя способами:

  • 1) либо одной крупной суммой денежных средств для погашения всего займа,
  • 2) или путем выплаты начисляемых процентов на ежемесячной основе (сумма кредита останется той же и на нее будут начисляться проценты, пока она не будет погашена).

Кредитные карты бывают двух видов:

  • 1) кредитные карты, выданные торговыми учреждениями (например, универсальными магазинами)
  • 2) и общецелевые кредитные карты, которые выдаются банками.
    Кредитная карта по своей сути напоминает необеспеченный потребительский кредит: клиенту не нужно предоставлять собственность в залог кредитору как гарантию того, что кредит будет выплачен. При этом сумма кредита, предоставляемого клиенту, значительно ниже по сравнению с ипотечным кредитом или потребительским кредитом. Однако в случае невозврата кредита против клиента будет возбужден иск, проценты будут продолжать накапливаться. В результате клиент становится обладателем отрицательной истории кредита, которая резко снизит возможность получения какого-либо кредита в будущем.

Чтобы получить кредитную карту, нужно подтвердить банку сумму ежемесячного дохода и указать располагаемый доход (сумма остающаяся после выплаты всех месячных издержек).Как только клиент подтвердит, что у него имеется достаточно “свободных” денег для ежемесячной выплаты процентов по заемным средствам, финансовое учреждение откроет ему банковский счет, который будет связан с его картой и с которого будут совершаться платежи, и счет, на который он будет вносить деньги.

Оформление заявления на выдачу кредитной карты называется так: «платой за выпуск кредитной карты». Такая плата — это предварительно установленная сумма. Оформление заявления на выдачу кредитной карты обычно стоит недорого. Кроме того, держателю карты также, возможно, придется платить за обслуживание карты (на годовой основе) для поддержания счета и кредитной карты. Размер расходов зависит от банка, поэтому необходимо уточнить их величину, перед тем как подавать заявление на выдачу кредитной карты.

Кредитные карты предоставляют их держателю предварительно установленный лимит кредита, который оговаривается при оформлении заявления на получение кредитной карты. Как только происходит заем денежных средств (пусть даже небольшой суммы), на данную сумму начнут начисляться проценты согласно процентной ставке. Сумма кредита будет подлежать годовой ставке процента, которая будет выплачиваться на помесячной основе: это выплаты кредитору за предоставление вам его услуг.

Если пользователь кредитной карты не переносит баланс (должен сумму наличными), льготный период будет являться временным промежутком между датой операции и датой выставления счета, в течение которого проценты кредитором начисляться не будут. Стандартный льготный период обычно длится от 20 до 30 дней. Если льготы отсутствуют, финансовые затраты будут увеличиваться (расти или накапливаться в течение периода времени) в момент совершения покупки с помощью кредитной карты.

Люди, которые переносят баланс по своей кредитной карте, не пользуются льготным периодом, поэтому лучше сохранять положительный баланс, чтобы извлечь выгоду из беспроцентного периода. Размер прцентной ставки зависит от банка. Необходимо отметить, что банки част выставляют очень низкую и привлекательную начальную процентную ставку (допустим, на первые 6 месяцев), чтобы привлечь новых клиентов, а после окончания начального периода поднимают ставку — возможно, даже до размеров, превышающих размеры средних рыночных ставок.

Сущность и классификация банковских кредитных карт

Банковская карта – это пластиковая карта, которая обязательно привязана к одному расчетному банковскому счету. Ее можно использовать для оплаты услуг или товаров, а так же для снятия наличных.

Кредитные – эти карты используются для доступа к заемным деньгам, которые во время совершения платежа автоматически берутся в долг у банка, однако эти средства необходимо будет вернуть[9].

Виды кредитных карт:

1. Виды кредитных карт по международным платежным системам. В мире общепризнаны два гиганта по карточным платежным системам:

В России больше распространены кредитные карты VISA.

2. Виды кредитных карт по категории средств. При этом различают дебетовые карты и кредитные карты[14].

Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. К потенциальным владельцам предъявляются достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карточки банк тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход, кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличие банковского счета и т.д.

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией — эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Кредитная карточка предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции записываются в кредит, который держатель карточки должен погашать на определенных условиях.

Дебетовые карточки предназначены для немедленной оплаты товаров, работ и услуг путем прямого списания средств с текущего счета владельца карточки, на счет его кредитора в пределах имеющейся там суммы. В этом случае при недостаточности средств расчеты банком производиться не будут, так как лимит, вносимый при открытии счета, снижаться не может, а обязательств по кредитованию клиента банк на себя не принимал.

В отдельных банках при наступлении определенных условий дебетовая карточка может превратиться в кредитную карту. Это значит, что банком при расчетах с использованием карты может быть предоставлен кредит, размер которого банк также определяет индивидуально. Величина кредита, к примеру, может зависеть от и сумм постоянных остатков на специальном карточном счете и регулярности пополнения лимита.

Основное отличие этих видов кредитных карт в том, что с дебетовой картой вы не можете залезать в долг перед банком, а с кредитной картой можете пользоваться кредитными средствами в пределах установленного вам банком лимита [34].

Читайте так же:  Расчет неустойки по алиментам — использование калькулятора онлайн

На практике используется и смешанные карты — кредитные карты с возможностью пополнения личными средствами. Это удобно, когда вы едете, например, за границу и не знаете, в какую сумму точно уложитесь. Вы пополняете такую карту своими средствами, однако если они вдруг закончатся, вы имеете возможность «влезть» в кредит по этой карте [32].

Далее остановимся на использовании кредитных карточек, т.е. с возможностью кредитования.

3. Виды кредитных карт по возобновляемости доступных средств. Тут кредитные карты делятся на револьверные карты и неревольверные.

Что такое револьверная кредитная карта? Это карта с возобнавляемым кредитом.

Рассмотрим пример: банк одобрил вам какой-то кредитный лимит по карте (кредитный лимит — сумма, в пределах которой вы имеете право залезать в долг). Вот вы использовали этот лимит и потом в срок погасили его. Как только прошло полное погашение кредита по карте, на вашем карточном счету снова доступна сумма в пределах вашего лимита. Т.е. эдакий принцип револьвера: выстрелил (потратил средства), зарядил (погасил в срок), барабан автоматически повернулся на новый заряд (стали доступны новые средства с тем же лимитом). На данный момент большинство кредитных карт — именно револьверные.

4. Виды кредитных карт по отсрочке погашения. Различают кредитные карты с льготным периодом кредитования и без льготного периода.

Что такое кредитная карта с льготным периодом кредитования? Это карта, по которой банк дает вам период после момента «влезания» в долг, в течение которого проценты не начисляются. Обычно этот период составляет от 21 до 60 дней. Т.е. в течении этого периода вы можете погашать долг без процентов: взяли 100 рублей, отдали ровно 100 рублей, но не позднее границы льготного периода. Если же не погасите все в срок, то зачастую банк предъявит оплатить проценты за весь период.

Соответственно, кредитная карта без льготного периода подразумевает, что проценты вам капают начиная с первого же дня после «влезания» в долг.

[1]

5. Виды кредитных карт по бонусам. В этой градации различают совместные (или, кобрэндинговые) кредитные карты и обычные. Обычно кобрэндинговые карты — это карты, выпускаемые при участии сторонних компаний, заинтересованных в привлечении новых клиентов и предлагающих свои бонусы владельцам таких карт [29].

Например, в России распространенный пример кобрэндинговых карт — это банковские карты, выпущенные совместно с авиакомпаниями. Это востребованный продукт, т.к. с одной стороны кредитная карта часто необходима в путешествии, а с другой стороны, люди на чем-то летают в эти путешествия. И выгода для владельца карты в том, что при пользовании такой картой ему начисляются бонусные баллы на авиаперелеты. Эти бонусы затем превращаются в скидки на авиабилеты.

6. Виды кредитных карт по статусу и обслуживанию. Пожалуй, самая известная в быту градация. Тут виды кредитных карт делятся на:

— Элитные карты ограниченного тиража.

Между собой они отличаются не только статусом и уровнем престижа, но и мерой обслуживания, комиссиями за использование, кредитными лимитами, мерами защиты и т.д

7. Виды кредитных карт по накоплению и экономии. Здесь виды кредитных карт делятся на:

— смешанные карты с возможностью накопления;

[2]

— кредитные карты с функцией cash back;

Карты с возможностью накопления подразумевают, что если карта пополняема личными средствами (смешанная или дебетовая), то на внесенную вам сумму каждый месяц начисляется небольшой процент — т.е. имеет место банковский вклад.

Кредитные карты с функцие cash back позволяют вам вернуть часть денег за покупку на свой карточный счет. Суммы эти конечно малы (в среднем до 1%) и введены для стимулирования клиента на покупки[21].

Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, а также начисления и уплаты процентов по указанным денежным средствам могут определяться в договоре с клиентом.

Многими банками допускается овердрафт — перерасход кредитуемых средств. Разумеется, пользование кредитными ресурсами осуществляется также под проценты, причем в данном случае — повышенные.

Основные участники системы карточных расчетов: владелец карточки; банк-эмитент; предприятие торговли или сферы услуг (торговец); банк-эквайр (банк обслуживающий торговое предприятие) (Приложение А).

Права и обязанности сторон в системе карточных расчетов.

[3]

1. Может использовать карточку для оплаты товаров или услуг, предлагаемых другими участниками карточного соглашения, а так же получения у банка кредита в налично-денежной форме в пределах установленного лимита;

2. Может погасить свою задолженность банку по покупкам в течении льготного периода без уплаты процентов;

3. Может воспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода с уплатой установленных процентов);

4. Обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением;

5. Банк эмитент карточки (здесь и эквайр);

6. выдает карточку после тщательной проверки финансового положения и оценки кредитоспособности клиента;

7. Открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции с карточкой;

8. Ежемесячно высылает клиенту выписку с указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга;

9. Обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам сделанным с применением карточек за вычетом комиссионных сборов (дисконта);

10. Может отказаться от оплаты торговых счетов, если нарушены какие-либо условия соглашения (например превышен лимит покупки без соответствующего разрешения на это банка эмитента);

11. Торговое предприятие участвующее в соглашении;

12. Обязуется принимать карточки в уплату за товары и услуги и проводить авторизацию (получать разрешение) в предусмотренных соглашением случаях;

13. Обязуется изъять карточку если есть подозрения, что предъявитель не является законным его владельцем;

14. Может предъявлять банку для оплаты торговые счета для получения по ним денег немедленно;

15. Обязан хранить конфиденциальную информацию о клиенте [40].

Рассмотрим общие правила работы с кредитной карточкой.

1. Клиент банка представляет в банк заявку на получение банковской кредитной карточки. Форма заявки определяется банком. Сведения приведенные клиентом, используются банком для оценки кредитоспособности клиента и определения величины устанавливаемого лимита.

2. При положительном решении вопроса банк открывает клиенту специальный карточный счет. Одновременно изготавливается персональная пластиковая карточка, на которую заносится необходимая информация: фамилия и имя владельца, номер карточного счета, срок действия карточки.

3. Банк- эмитент устанавливает два вида ограничений: общий кредитный лимит суммы непогашенной задолженности по карточному счету, который должен соблюдаться в течении всего периода действия карточки и разовый лимит на сумму одной покупки. Различным клиентам устанавливаются разные кредитные лимиты в соответствии с принятыми банком стандартами кредитоспособности.

Читайте так же:  Наказание за разные формы совращения малолетних

В момент покупки товара или услуги владелец карточки предъявляет карточку. Продавец печатает торговый счет, на котором с помощью специального устройства отпечатываются сведения с карточки. Торговый счет изготавливается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца, третий отсылается банку — эквайру.

Банк торговца (эквайр) получает от своего клиента ежедневно или в другие установленные сроки надлежащим оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торговца. При оплате счетов с торговца удерживается особая комиссия (дисконт) в размере от 2 — 5% от суммы сделки [41].

В конце каждого месяца банк осуществляет процедуру биллинга, то есть посылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех операций, произведенных за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности.

Таким образом, рынок современных банковских кредитных карт достаточно разнообразен и служит для современного потребителя активным помощником в разнообразии потребления различных услуг и приобретения товаров.

Дата добавления: 2016-04-03 ; просмотров: 1786 | Нарушение авторских прав

Корпоративная карта: дополнительные преимущества и документы для открытия корпоративной карты

На протяжении нескольких последних лет отмечается устойчивая тенденция увеличения числа предприятий, оформляющих корпоративные банковские карты. Это объясняется тем, что их очень удобно использовать для оплаты текущих расходов, так или иначе связанных с хозяйственной деятельностью учреждений. Несмотря на растущую популярность, доля их эмиссии относительно невелика, поэтому их нельзя назвать массовым продуктом.

Разновидности корпоративных карт

Как правило, ими пользуются крупные организации, тесно сотрудничающие с зарубежными компаниями. Учреждение подписывает с банком договор, на основании которого открывается корпоративная карта на физическое лицо, которое впоследствии будет оплачивать ею свои представительские и командировочные расходы. По условиям заключенного соглашения сотрудник компании, на имя которого открыт счет, имеет полное право распоряжаться имеющимися на нем средствами. На сегодняшний день существуют две разновидности корпоративных карт:

  • кредитная, посредством которой производятся расчеты за счет средств, предоставленных банком на условиях кредитного договора;
  • расчетная – все расчеты производятся за счет периодически пополняемых собственных средств предприятия.

По желанию клиента корпоративная карта банка может иметь фиксированный денежный лимит. Неснижаемый остаток может быть использован лишь в исключительных случаях. Данное условие обязательно прописывается в договоре. Кроме того, счет корпоративной карты может быть открыт на одного или нескольких сотрудников. В зависимости от масштабов, рода деятельности и активности компании банк подбирает оптимальную форму организации оплаты текущих расходов.

Какие функции выполняет корпоративная карта?

Прежде всего, ее использование позволяет существенно сократить время, необходимое бухгалтеру для оформления выдачи или возврата средств подотчетным лицам. Также командированный сотрудник предприятия экономит время и деньги на декларирование средств при прохождении таможенного контроля. Корпоративная карта позволяет установить строгий контроль над тем, как подотчетное лицо расходует деньги. С ее помощью оплачиваются командировочные листы, услуги коммунальных служб и представительские расходы.

Правила открытия

Представитель предприятия должен обратиться в выбранное банковское учреждение и подать заявление на корпоративную карту, на основании которого будет подписан договор на открытие и последующее обслуживание счета. Кроме того, компания должна предоставить банку список сотрудников, на имя которых будут открыты карты. Будущим владельцам нужно написать заявление на их получение. Ко всему вышеперечисленному должен прилагаться пакет документов, необходимых для открытия расчетного счета.

Учет корпоративной карты

Основанием для бухгалтерского контроля над движением денежных потоков является банковская выписка или данные из электронного журнала в системе “Клиент-Банк”.

Открывая или закрывая счет, предприятие обязано в семидневный срок уведомить об этом налоговую инспекцию. В противном случае ему угрожает солидный штраф. В учетной политике компании в обязательном порядке должны быть предусмотрены лимиты по карте, перечень документации для авансовых отчетов, список позволенных сотрудникам расходов и операций, а также сроки и порядок предоставления отчетности.

Основные преимущества для компании

Корпоративная карта дает возможность добиться существенного снижения времени и операционных затрат на выдачу подотчетных денежных средств. Она избавляет руководство предприятия от необходимости получения и хранения в банковском учреждении сумм, предназначающихся для оплаты представительских, командировочных и хозяйственных расходов. Кроме того, в компании, оформившей корпоративную карту, существенно облегчается работа бухгалтерии и отмечается уменьшение числа отчетной документации.

Предприятие получает возможность контролировать расходы сотрудников не только по банковским выпискам, но и посредством лимитирования разрешенных операций. Если сотруднику, находящемуся в командировке, срочно потребовались дополнительные средства, компания в любой момент может пополнить счет. Для обеспечения сохранности средств на утерянной карте в договоре предусмотрена возможность ее блокировки по телефонному звонку владельца. При пересечении государственной границы средства, находящиеся на платежной карточке, не нужно декларировать. Кроме того, во время зарубежных командировок держатель карты избавляется от необходимости покупки валюты. Все осуществляемые за границей операции подлежат автоматической конвертации.

Как использовать корпоративную карту?

Применение таких карт регламентируется правилами, которые распространяются на всех сотрудников конкретной организации. В положении об использовании обязательно должны быть прописаны такие пункты:

  • порядок действий, предпринимаемых в случае утраты;
  • требования по обеспечению защиты информации о PIN-коде;
  • ориентировочный перечень документации, принимаемой в качестве подтверждения расходов;
  • сроки, в течение которых сотрудник обязан подготовить и сдать авансовый отчет с приложенными к нему документами, которые подтверждают произведенные расходы.

Для того чтобы работники знали, что может послужить доказательством расходов, можно создать специальный альбом образцов и приложить его к положению об использовании карт. Желательно, чтобы в правилах были предусмотрены лимиты дозволенных расчетов по картам, список операций и расходов, которые могут совершаться сотрудником. Перечень разрешенных операций может изменяться в зависимости от того, на территории какого государства зарегистрирована компания. Лимиты расчетов могут варьироваться в зависимости от должности, занимаемой держателем карты. Кроме всего прочего в положении в обязательном порядке необходимо прописать срок, по завершении которого сотрудник обязан вернуть карточку, а также степень ответственности и процедуру возмещения за несоблюдение установленных правил.

Тарифы за обслуживание

Каждый банк самостоятельно устанавливает размер платы за открытие и последующее обслуживание корпоративной карты. В большинстве случаев он практически не отличается от стандартных тарифов, действующих для физических лиц.

В процессе оформления клиент имеет право выбрать класс карты. На изготовление мгновенных, неперсонифицированных карт обычно требуется не более получаса, тогда как на выпуск престижных именных карточек может уйти несколько рабочих дней.

Читайте так же:  Оплата сверхурочной работы по тк рф при окладе

Корпоративные кредитные карты: обзор, преимущества

Сегодня банки разрабатывают специальные кредитные продукты не только для физических лиц, но и для корпоративных клиентов. Например, чтобы оплатить хозяйственные расходы, можно использовать корпоративные кредитные карты.

Виды пластиков

По законодательству, предприниматели могут использовать расчетные и кредитные карты. Если первые применяются для того, чтобы производить оплату, используя средства самого предприятия, то корпоративные кредитные карты предусматривают возможность расплачиваться деньгами кредитора.

Именные пластики выпускаются на каждого сотрудника. На лицевой стороне указывается Ф. И. О. Другие лица не имеют права пользоваться картой. Неименные карты выпускаются на фирму. Пользоваться таким пластиком может любой сотрудник из списка подотчетных. В случае его увольнения или поступления нового лица перевыпускать карту не придется.

Видео (кликните для воспроизведения).

На практике организации чаще заказывают дебетовые корпоративные карты, привязанные к отдельному счету. Для сохранности средств дополнительно по каждой операции прописывается лимит. Денежные средства карточного счета отделены от основных средств организации. Поэтому для пополнения баланса нужно каждый раз перечислять деньги на специальный счет.

Есть ли корпоративные кредитные карты в ассортименте банков России? Да. Но они менее востребованы. Зато в западных странах организации предпочитают использовать именно кредитки для оплаты текущих расходов. Поэтому банки обслуживают такие продукты на более выгодных условиях.

Предназначение

Корпоративные кредитные карты – это платежный инструмент, привязанный к юридическому лицу, который предназначен для оплаты текущих расходов организации за счет заемных средств. Такие карты значительно облегчают деятельность предприятий, особенно на первоначальных этапах. С помощью пластика можно оплачивать расходы, связанные с хозяйственной и основной деятельностью фирмы, в том числе накладные, представительские, транспортные, командировочные расходы. Однако эти средства нельзя использовать для социальных выплат и расчетов по зарплате.

Например, отправляя сотрудника в командировку, бухгалтерия просчитывает стоимость перелета, гостиницы, суточные и выдает средства под отчет. По завершении поездки сотрудник отчитывается об использовании денег, предоставляя чеки, квитанции. Процесс затягивается еще дольше, если нужно вернуть в кассу лишние средства или получить то, что сотрудник потратил на внеплановые расходы. Если еще какой-то из документов будет утерян, то у бухгалтерии появятся проблемы со списанием средств. Упростить процедуру расчета можно использовав корпоративные карты — кредитные и дебетовые.

Статистика

В странах Европы уже давно отказались от бумажных операций и перешли на безналичное обслуживание. В западных странах корпоративные карты становятся основным инструментом для оплаты представительских расходов. По данным отчета GBTA BTI Outlook, в 2014 году на бизнес-поездки в мире было потрачено почти 1,2 триллиона долл. Из этой суммы примерно 25 млн. долл. потратили граждане России. Поэтому не удивительно, что данная финансовая услуга быстро распространяется и становится доступной для клиентов.

В 2015 году на деловые поездки было потрачено уже 1,106 трлн. долл., а в 2016 году – 1,15 трлн. долл. По предварительным просчетам, ежегодно эта цифра будет увеличиваться на 3,7% и к 2026 году составит 1,657 трлн. долл.

Больше всего средств (89%) было потрачено в Азиатско-Тихоокеанском регионе, западной Европе и Северной Америке. Среди стран по деловому туризму лидирует США и Китай. Далее следуют Япония, Германия и Великобритания. Россия находится на 11-м месте. По предварительным подсчетам, к 2020 году объем деловых поездок в РФ достигнет 18,4 млрд. долл.

Особенности

  • Как и на обычную карту, на корпоративный платежный инструмент банк устанавливает определенный лимит, который прописывается в договоре.
  • Что касается внешнего вида, то корпоративные кредитные карты кроме имени держателя имеют также название предприятия.
  • Носителем карты должно быть физическое лицо, которое является уполномоченным лицом фирмы и имеет права совершать платежи. Пластик прикрепляется к счету, на котором находятся средства фирмы, предназначенные для представительских или хозяйственных расходов. По функционалу корпоративные карты ничем не отличаются от обычных.
  • Для оформления пластика предприятию нужно заключить договор обслуживания, в котором прописываются сведения о сотрудниках, которые смогут пользоваться средствами фирмы. Дополнительно прикладываются заявления сотрудников на выпуск карт.
  • По желанию клиента к одному счету может быть прикреплено несколько карт.

Корпоративные кредитные карты: преимущества для организации

У предприятий сокращаются расходы времени на выдачу подотчетных сумм. Отпадает необходимость каждый раз получать наличные средства в банке, осуществлять их доставку и хранение.

Корпоративные кредитные карты («Банк Москвы» и другие финансовые учреждения предоставляют такую услугу) можно использовать за границей. Открывать дополнительно валютный счет и оформлять декларацию не нужно. Средства автоматически при списании будут конвертироваться в нужную валюту.

Предприятие может установить лимиты по всем операциям и подключить СМС- информирование, чтобы контролировать расходы средств сотрудником. Пополнить счет, увеличить лимит, совершать покупки в Интернете, снимать средства через банкоматы можно в любое время суток.

По требованию организации банк будет предоставлять детальную выписку, чтобы бухгалтерия смогла отследить целевое использование средств. Специально для этой цели Visa разработала интерфейс IntelliLink Spend Management. С его помощью можно получать отчет об использовании средств в удобном для фирмы формате. В итоге сотрудник сможет быстрее подготовить отчет, а бухгалтерия сможет контролировать персонал. Работник не сможет получить средства, если не отчитался по предыдущей сумме.

В соответствии с указанием ЦБ № 1843, наличные расчеты между ИП, организациями в рамках одного договора не могут превышать 100 тыс. руб. На держателей корпоративных карт это ограничение не распространяется.

Среди прочих преимуществ следует отметить такие:

  • Если пластик будет утерян, то его можно заблокировать в любое время суток. В таком случае снижается риск кражи средств.
  • Корпоративные карты являются хорошей альтернативой чековой книжке.
  • Банки могут подключать бонусные программы и скидки по отдельным операциям.
  • Месячное обслуживание счета может стоить 900-1 000 руб. Однако банки могут устанавливать требования к минимальному неснижаемому остатку на счете.

Виртуальные карты

Обычно банки предлагают выпуск корпоративных карт на отдельных сотрудников. Если у организации есть потребность в централизованной оплате расходов, то можно воспользоваться продуктом от платежной системы Visa — Central Travel Account. Это корпоративная виртуальная карта, которая оформляется на всю компанию. Ее преимущество заключается в том, что можно установить лимиты на операции и очертить круг предпочтительных поставщиков услуг. Но главное – виртуальной карты не существует в природе. Ее нельзя отсканировать, украсть или потерять. Это просто номер. В Европе такие карты обслуживаются так же, как и обычные кредитки: по всем операциям предусмотрен грейс-период в 50-60 дней, в течение которого клиент не платит комиссию за использование средств.

Читайте так же:  Как поступить в случае врачебной ошибки

В целом наличие корпоративной карты значительно экономит ресурсы предприятия. Отпадает необходимость держать большой штат бухгалтерии для учета расходов. Однако на российском рынке этот продукт не развит. Некоторые организации даже и не слышали о нем.

Оформление

После выбора банковского продукта следует заключить договор на выпуск и обслуживание карты. Для его составления банк может затребовать такие документы:

  • список лиц, которые будут пользоваться средствами;
  • заявление каждого из подотчетных лиц;
  • доверенности от организации на держателей карт;
  • стандартные документы, необходимые для открытия счета.

Корпоративные кредитные карты Сбербанка выпускаются платежными системами MasterCard Business и Visa Business. Это именные пластики, предназначенные для безналичных расчетов и для снятия средств с банкоматов по всему миру. Держатели пластика могут оформить полисы «Страхование средств» или «Страхование путешествующих».

На каких условиях выпускаются и обслуживаются корпоративные кредитные карты? Пластик выпускается и обслуживается бесплатно при условии, что суточный оборот средств не превышает 100 тыс. руб. Пополнение счета осуществляется без комиссии, но в пределах 100 тыс. руб. в сутки. Лимит на снятие средств через банкомат составляет 300 тыс. руб.

Чтобы воспользоваться услугой, предприятию нужно открыть специальный счет в банке и подвязать к нему корпоративные кредитные карты. Далее заполняется специальное заявление на выпуск пластика. Организация самостоятельно присваивает лимит расходов каждому сотруднику и предоставляет в банк реестр подотчётных лиц. Поскольку карта подкрепляется к специальному счету организации, то каждый раз перед использованием средств бухгалтер должен пополнить баланс карты.

Корпоративные кредитные карты «Ситибанк» выпускает двух видов: MasterCard Silver для штатных сотрудников и MasterCard Gold для руководства. Держатели пластика могут оплачивать товары и снимать средства по всему миру. Круглосуточный доступ к счету открыт через системы онлайн-банкинга и CitiPhone. Продукт доступен резидентам и нерезидентам РФ.

«Промсвязьбанк»

Кредитное учреждение осуществляет выпуск VISA и MasterCard Worldwide. Счет может быть открыт в трех валютах. Ежемесячная плата за обслуживание колеблется в пределах 200-300 руб. Банком установлен лимит в пределах 500 тыс. руб. на выдачу средств через банкоматы по всему миру. Дополнительно за обналичивание средств списывается со счета 1,4%. Операции по безналичной оплате товаров не тарифицируются. Еще одним преимуществом продукта является то, что пластик выпускается на 4 года. Для сравнения, корпоративные кредитные карты ВТБ действуют только 2 года с момента эмиссии.

«Райффайзенбанк»

Некоторые банки для привлечения клиентов также разрабатывают бонусные программы. Например, держатели кобрендинговой карты Zelenski Loyalty Pass получают на специальный счет 1 балл за каждые потраченные 100 руб. За накопленные бонусы можно покупать авиабилеты, бронировать гостиницы, туры и т. д.

Таким образом, корпоративные карты в использовании ничем не отличаются от обычных платежных инструментов. На все операции устанавливаются лимиты. Доступ к средствам имеет ограниченное количество лиц.

Виды корпоративных кредитов

К наиболее значимым видам кредитования корпоративных клиентов относят следующие:

1. краткосрочное кредитование;

2. кредитование расчетного (текущего) счета (овердрафт);

3. предоставление долгосрочных кредитов;

4. организация проектного финансирования;

5. организация синдицированного кредитования;

6. лизинговые операции;

7. ипотечное кредитование;

9. предоставление банковских гарантий;

Краткосрочное коммерческое кредитование предназначено для удовлетворения потребностей клиента в краткосрочном финансировании. Краткосрочные коммерческие кредиты используются для финансирования разрывов платежного баланса торговых и производственных предприятий, при недостатке средств на расчетном счете, краткосрочных коммерческих операциях, ускорении оборота активов предприятий в качестве страховки при задержке платежей поставщиков и иных целей. Краткосрочные кредиты, как правило, могут быть предоставлены на срок до 30 дней на следующие цели:

— пополнение оборотных средств (покупка товаров, комплектующих, расходных материалов и т.п.);

— финансирование краткосрочных разрывов в платежах.

Наибольший интерес краткосрочные кредитные продукты могут представлять для следующих групп: предприятия оптовой и розничной торговли для увеличения оборота; производственные предприятия, производящие продукцию для конечного потребителя для: увеличения оборота; производственные предприятия в целом, в целях выплаты заработной платы, налогов или покрытия дефицита, возникающего при стабильном функционирования предприятия в силу структуры денежного потока; дистрибьюторы; импортеры.

Краткосрочное кредитование может осуществляться в виде возобновляемой кредитной линии с установлением общего лимита и предоставлением кредитных траншей. Размер лимита кредитования определяется финансовым состоянием заемщика. Ставка по кредиту определяется в зависимости от срока кредита и категории риска заемщика, присваиваемого в рамках процедуры анализа его кредитоспособности [30, с.457].

Кредитование расчетного (текущего) счета (овердрафт)

Представляет собой банковский кредит, проводимый через текущий счет клиента, что позволяет снимать деньги со счета постепенно в пределах данного кредита.

Иными словами, овердрафт— банковский кредит, который выглядит как возможность тратить с текущего счета больше, чем есть в наличии.

Предоставление долгосрочных кредитов

Долгосрочный кредит — кредит, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала.

Объект кредитования является важным звеном любой кредитной сделки и в значительной степени определяет характер кредитных отношений. Объекты представляют собой то, на что направлена ссуженная стоимость. Из данного нами выше определения долгосрочного кредита следует, что объект долгосрочного кредитования — капитальные вложения.

Организация проектного финансирования

Инвестиционный кредит выступает как форма предоставления долгосрочной ссуды на условиях платности, срочности и возвратности, при которой банк имеет право на возврат основной суммы долга и процентных платежей, но не приобретает права по совместной хозяйственной деятельности.

Организация синдицированного кредитования

Суть синдицированного кредита заключается в объединении нескольких банков для предоставления кредита, что позволяет аккумулировать необходимый объем денежных ресурсов и распределить риски между всеми участниками сделки. Целью предоставления синдицированного кредита могут являться: торговое финансирование, рефинансирование, финансирование приобретений, проектное бридж-финансирование, финансирование капитальных затрат, финансирование накопления кредитного портфеля и т.д.

Лизинг представляет собой вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) одно лицо обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество другому лицу за плату во временное пользование для предпринимательских целей.

В теоретическом аспекте лизинг — это способ отделения капитала функции от капитала-собственности.

Лизинговые операции являются альтернативой долгосрочного кредитования, хотя и имеют с ним общие черты, обладая при этом рядом преимуществ. Одним из субъектов лизинга является лизингодатель — юридическое лицо, осуществляющее лизинговую деятельность, т.е. передачу в лизинг по договору специально приобретенного для этого имущества, или гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица и зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя.

Многие банки, рекламируя свои ипотечные программы, заявляют о льготных условиях и скидках корпоративным клиентам. Корпорации давно уже стали лакомыми кусочками, за предоставление кредитов которым сражаются банкиры. Сегодня мы поговорим о том, что понимается под корпоративным кредитованием, насколько распространен такой вид ипотеки сегодня. Рассмотрим схему оформления подобных кредитов и узнаем, существуют ли банки, с точки зрения корпораций, предлагающие самые интересные программы.

Читайте так же:  Социальная ипотека для молодых учителей

Ипотечные договоры с сотрудниками крупных компаний, с юридической точки зрения, оформляются по той же схеме, что и с обычными заемщиками. Как правило, заемщиком выступает не компания, а человек — физическое лицо.

Увеличивая рынки сбыта, предприниматели нередко сталкиваются с нехваткой оборотных средств, необходимых для закупки и расширения ассортимента. И тогда останавливают свой выбор на факторинге. Факторинг — это комплекс финансовых услуг, оказываемых банком оптовым поставщикам товаров и услуг, имеющий бессрочный характер. Факторинг представляет неоценимую выгоду для тех, чьи кредиты уже исчерпаны, а других средств привлечения финансов нет. Таким образом, инструмент факторингового обслуживания удовлетворяет потребность поставщика товаров и услуг в оборотных средствах. Цель факторинга — стимулирование роста объема продаж. Факторинговая услуга не конкурирует с банковским кредитом, потому что она актуальна тогда, когда все кредиты в банке уже выбраны, но еще нужны дополнительные оборотные средства для развития: в сезонные пики, в период развития и расширения рынка, во время раскрутки нового бренда. Следует понимать, что факторинг расширяет уже привычный спектр банковских услуг и является более простой и гибкой процедурой, по сравнению с привычным кредитом.

Многие компании с мировой известностью использовали для своего развития именно факторинговое обслуживание. Эта услуга включает финансирование поставок товаров, учет состояния дебиторской задолженности и регулярное предоставление соответствующих отчетов клиенту. Банк берет на себяфункции контроля за своевременностью оплаты поставок покупателями. Факторинговое обслуживание подходит поставщикам именно потому, что выгодно отличается от кредита. При факторинге не требуется оформление такого множества документов, как при кредите. Факторинговое финансирование выплачивается автоматически при предоставлении накладной и счета-фактуры. Кроме того, кредит требует погашения в строго определенный срок, а факторинговое финансирование выплачивается в день поставки товара и находится в обороте у поставщика до тех пор, пока он осуществляет отгрузки.

Одно из основных преимуществ факторинга в том, что он не требует за лога, и за счет этого процедура привлечения оборотных средств значительно упрощается. Те средства, которые привлекаются при факторинге, не зависят от уже имеющихся кредитов и позволяют значительно увеличивать объем продаж. При факторинге поставщик получает деньги в необходимом количестве и на необходимый срок. Кроме того, когда полученный кредит погашен, нет уверенности в том, что банк предоставит новый, а факторинговое обслуживание носит бессрочный характер [40, с.57].

Существенным плюсом при выборе факторингового обслуживания является то, что контроль за состоянием дебиторской задолженности берет на себя банк, поэтому с бизнесмена снимается эта функция. Кроме того, механизм факторинга может освободить поставщика от напоминаний дебиторам об оплате. Все эти функции берет на себя банк. Заключая договор факторинга, компании получают возможность исключить риски, связанные с поставкой товаров в кредит: риск неполучения платежа от покупателя в срок; риск резкого изменения рыночной стоимости денежных ресурсов; риск изменения курса доллара в период отсрочки платежа по поставке.

Факторинг широко используется в работе поставщиков и производителей продуктов питания, алкогольной и парфюмерно-косметической продукции, товаров народного потребления, медикаментов, строительных материалов, бытовой химии и упаковочной продукции.

Предоставление банковских гарантий

Она представляет собой безотзывное обязательство банка выплатить определенную денежную сумму в том случае, если условия контракта не выполняются стороной, за которую банк дает гарантию. Существует несколько видов гарантий:

• Платежная гарантия используется, чтобы гарантировать продавцу оплату приобретенных покупателем товаров и услуг. Банк-гарант обязуется выплатить продавцу по его первому требованию определенную сумму в случае представления продавцом в банк-гарант заявления о том, что покупатель не оплатил поставленный товар.

• Гарантия предложения (тендерная гарантия) используется при проведении международных тендеров и обеспечивает покрытие расходов организаторов тендера в случае, когда участник отзывает свое предложение или не принимает сделанный ему заказ.

• Гарантия исполнения используется для укрепления договорных отношений между покупателем и продавцом и обеспечивает поставку товара или оказание услуги в срок и на условиях, означенных в контракте. • Гарантия возврата авансового платежа используется, когда в контракте предусмотрен авансовый платеж в пользу продавца. Она обеспечивает его возврат покупателю в случае невыполнения продавцом обязательств по поставке товаров или предоставлению услуг.

Как правило, для получения банковской гарантии необходимо предоставить в банк заполненный бланк заявления и договориться об обеспечении гарантии. В качестве обеспечения могут использоваться:

• денежные средства в размере суммы гарантии (перечисляемые на специальный счет гарантийного покрытия);

• срочный депозит в банке;

• коммерческий залог активов предприятия;

• кредит под залог недвижимого имущества и прочие приемлемые формы.

Краткосрочный кредит — кредит, выдаваемый на срок до одного года, предназначенный для формирования оборотных средств предприятий и фирм.

Исследовав теоретический аспект корпоративного кредитования можно сделать следующие выводы:

· каждая кредитная организация формирует свои принципы взаимоотношений с корпоративными клиентами, в том числе при осуществлении вложений;

· общим показателем, отражающим партнерские отношения банка с клиентом, выступает клиентоориентированность, т. е. степень детальности подхода к процессу обслуживания клиентов;

Видео (кликните для воспроизведения).

· к наиболее значимым видам кредитования корпоративных клиентов относят следующие: краткосрочное кредитование; кредитование расчетного (текущего) счета (овердрафт); предоставление долгосрочных кредитов; организация проектного финансирования; организация синдицированного кредитования; лизинговые операции; ипотечное кредитование; факторинг; предоставление банковских гарантий; учет, авалирование векселей третьих лиц.

Источники


  1. Файкс, Г. Полиция возвращается. Из истории уголовной полиции ФРГ; М.: Юридическая литература, 2012. — 240 c.

  2. Малько, А.В. Теория государства и права (для бакалавров). Учебник / А.В. Малько, др.. — Москва: Высшая школа, 2015. — 196 c.

  3. Марат, Ж.П. План уголовного законодательства; Иностранной литературы, 2012. — 152 c.
  4. Темнов, Е. И. Теория государства и права / Е.И. Темнов. — М.: КноРус медиа, 2014. — 589 c.
Понятие и основное применение корпоративных кредитных карт
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here